Key Difference - Coverdell ESA vs 529
Cheltuielile de educație sunt un cost considerabil pentru un copil, iar mulți părinți încep să economisească atunci când copiii lor sunt la o vârstă foarte mică pentru a se asigura că primesc o educație bună. Coverdell ESA (Coverdell Education Savings Account) și planul 529 sunt două opțiuni utilizate pe scară largă în Statele Unite pentru a economisi în scopurile de mai sus. Diferența cheie între Coverdell ESA și 529 este că Coverdell ESA este un plan de economii educaționale cu avantaje fiscale pentru a acoperi viitoarele cheltuieli educaționale elementare și secundare, în timp ce 529 este, de asemenea, un plan similar de economii educaționale care ajută la rezervarea fondurilor pentru costurile viitoare ale colegiului.
CUPRINS
1. Prezentare generală și diferența cheie
2. Ce este Coverdell ESA
3. Ce este planul 529
4. Asemănări între Coverdell ESA și 529
5. Comparație side by side - Coverdell ESA vs 529 în formă tabelară
6. Rezumat
Ce este Coverdell ESA?
Un Coverdell ESA este un plan de economii educaționale cu avantaje fiscale pe care un părinte / tutore îl poate solicita în numele unui beneficiar (probabil un copil sau un nepot) pentru a acoperi viitoarele cheltuieli educaționale elementare și secundare. Informațiile privind cheltuielile educaționale eligibile pentru Coverdell ESA pot fi găsite în secțiunea 530 din Codul veniturilor interne. Retragerile efectuate pentru cheltuielile educaționale eligibile sunt amânate și fondurile sunt lăsate să crească și fără taxe.
Sponsorul nu poate contribui cu fonduri la un Coverdell ESA după ce beneficiarul împlinește vârsta de 18 ani și nici nu poate fi deschis un Coverdell ESA pentru un beneficiar cu vârsta peste 18 ani. Fondurile dintr-un ESA Coverdell trebuie plătite pentru cheltuielile de educație calificate până când beneficiarul are 30 de ani sau, în schimb, trebuie acordat unui alt membru al familiei cu vârsta sub 30 de ani. Un alt element care contrastează în mod clar Coverdell ESA cu un plan 529 este acela limite de contribuție în cazul în care limita nu poate depăși 2.000 USD per beneficiar până la vârsta de 18 ani.
Figura 01: Coverdell ESA economisește fonduri pentru viitoarele cheltuieli educaționale elementare și secundare
Fondurile dintr-un ASE Coverdell pot permite o serie de opțiuni de investiții, inclusiv acțiuni, obligațiuni și fonduri mutuale. Dacă fondurile sunt retrase în scopuri non-educative, se percepe o taxă de 10% cu titlu de penalizare.
Ce este Planul 529?
529 este, de asemenea, un plan de economii educaționale cu avantaje fiscale, pe care un părinte / tutore îl poate solicita în numele unui beneficiar pentru a aloca fonduri pentru costurile viitoare ale colegiului. 529 de planuri sunt denumite oficial ca planuri de școlarizare calificate și sunt sponsorizate de state sau instituții de învățământ și sunt autorizate de Secțiunea 529 din Codul veniturilor interne. Cele mai multe 529 de planuri oferă limite de contribuție pe viață de cel puțin 300.000 USD. Planul de școlarizare preplătit și planul de economii la facultate sunt cele două tipuri principale ale planului 529.
Plan de școlarizare preplătit
În planul de școlarizare preplătit, părinții / tutorii pot plăti în avans școlarizarea viitoare a copilului și taxele la tarifele actuale
Planul de economii la colegiu
Aceasta oferă posibilitatea părinților / tutorilor de a contribui la un cont stabilit pentru a plăti educația superioară a copilului la orice instituție de învățământ eligibilă
Figura 02: Planul 529 economisește fonduri pentru cheltuielile viitoare ale colegiului
Spre deosebire de Coverdell ESA, 529 de planuri nu au o limită de vârstă la care trebuie plătite fondurile. În ceea ce privește investițiile, 529 de planuri nu au o gamă largă de opțiuni, cum ar fi în Coverdell ESA.
Retragerile a 529 de planuri nu sunt supuse impozitului pe venit. Cu toate acestea, dacă fondurile sunt retrase în scopuri non-educative, se percepe o taxă de 10% cu titlu de penalizare. Conform comisioanelor, comisioanele anuale de întreținere și comisioanele de administrare a activelor sunt percepute din 529 de planuri unde este specificată și o investiție inițială.
Care sunt asemănările dintre Coverdell ESA și 529?
- Fondurile contribuite atât pentru Coverdell ESA, cât și pentru 529 sunt scutite de impozite.
- O penalizare de 10% pentru retragerea anticipată se aplică atât pentru Coverdell ESA, cât și pentru 529.
Care este diferența dintre Coverdell ESA și 529?
Difuzarea articolului din mijloc înainte de tabel
Coverdell ESA vs 529 |
|
| Un Coverdell ESA este un plan de economii educaționale cu avantaje fiscale la care un părinte / tutore poate solicita în numele unui beneficiar pentru a acoperi viitoarele cheltuieli educaționale elementare și secundare. | 529 este un plan de economii de educație cu avantaje fiscale la care un părinte / tutore poate solicita în numele unui beneficiar să aloce fonduri pentru costurile viitoare ale colegiului. |
| Limita de contribuție | |
| Limita anuală de contribuție pentru ASE-urile Coverdell este de 2.000 USD per beneficiar până la vârsta de 18 ani. | Limitele de contribuție pe viață de cel puțin 300.000 USD sunt disponibile în cele mai multe 529 de planuri. |
| Opțiuni de investiții | |
| Fondurile din ASE-urile Coverdell pot fi investite într-o serie de opțiuni de investiții, inclusiv acțiuni, obligațiuni și fonduri mutuale. | 529 de planuri au un număr limitat de opțiuni de investiții. |
Rezumat - Coverdell ESA vs 529
Diferența dintre Coverdell ESA și 529 depinde în principal de tipul de cheltuieli de educație pe care le va acoperi fiecare plan. În timp ce Coverdell ESA acumulează fonduri pentru viitoarele cheltuieli de învățământ elementar și secundar, 529 acumulează în mod special fonduri pentru învățământul universitar. O serie de alte diferențe, cum ar fi limita de contribuție și opțiunile de investiții, pot fi, de asemenea, găsite între cele două planuri. Mai mult, ambii suportă penalități pentru retragerea de fonduri pentru cheltuieli educaționale calificate.
Descărcați versiunea PDF a Coverdell ESA vs 529
Puteți descărca versiunea PDF a acestui articol și o puteți folosi în scopuri offline conform notelor de citare. Vă rugăm să descărcați versiunea PDF aici Diferența dintre Coverdell ESA și 529.
